第一节        总则

第一条        保理协议与应收帐款

第二条        参与国际双保理业务的当事方

第三条        所涵盖的应收帐款

第四条        通用语言

第五条        期限

第六条        书面信息

第七条        与本规则有所抵触的协议

第八条        代码系统

第九条        佣金/酬金

第十条        出口保理商与进口保理商间纠纷的解决

第十一条     善意及互助的原则

 

第二节     应收帐款的转让

第十二条     转让

第十三条     转让的有效性

第十四条     与应收帐款相关的文件

第十五条     应收帐款的反转让

 

第三节    信用风险

第十六条     信用风险的定义

第十七条     核准与申请核准

第十八条      缩减与撤销

第十九条      出口保理商转让的义务

 

第四节    应收帐款的催收

第二十条      进口保理商的权利

第二十一条   催收

第二十二条   未核准应收帐款

 

第五节        资金的划拨

第二十三条   付款的划拨

第二十四条   担保付款

第二十五条   禁止转让

第二十六条   迟付

 

第六节     争议

第二十七条   争议

 

第七节      陈述、保证与承诺

第二十八条   陈述、保证与承诺

 

第八节      杂项

第二十九条   通讯与电子数据交换

第三十条      帐务与报告

第三十一条   补偿

第三十二条   对本规则条款的违反

 

 

 

第一节    总则

 

第一条       保理协议与应收帐款

保理协议意指供应商与保理商间存在的一种契约关系，根据该契约，供应商可能或将要将应收帐款（本规则中亦称为“帐款”，该词视上下文不同，有时亦指应收帐款的部分）转让给保理商，其目的可能为获取融资，或为获得保理商提供的下述服务中的至少一种：

—   分户帐管理

—   帐款催收

—   坏帐担保

 

第二条       参与国际双保理业务的当事方

参与国际双保理业务的当事方为：

（i）  供应商（通常亦称客户或卖方）：对所供应的货物或所提供的服务出具发票的一方；

（ii）债务人（通常亦称买方或顾客）：对由所供应的货物或所提供的服务而产生的帐款负有付款责任的一方；

（iii）出口保理商：根据保理协议接受供应商转让帐款的一方；

（iv）进口保理商：根据本规则接受出口保理商转让帐款的一方。

 

第三条       所涵盖的应收帐款

本规则所涵盖的帐款应限于与出口保理商签有协议的供应商以信用方式向债务人销售货物或提供服务所产生的应收帐款。该债务人所在国应有进口保理商提供保理服务。以信用证（不包括备用信用证）、凭单付现或任何种类的现金交易为基础的销售除外。

 

第四条       通用语言

进口保理商与出口保理商间联络的通用语言为英语。如以其他语言提供信息，则必须附加英语翻译。

 

第五条       期限

除非另有说明，本规则所表述的期限应理解为公历日。当期限于出口保理商或进口保理商的非工作日或任何公布的公共假日到期时，该期限应顺延至有关保理商的下一个工作日。

 

第六条       书面信息

“书面信息”意味着任何可永久记录一次信息交流的方式，该信息交流在出现后可被复制，并在任何时间被引述。如书面信息需要签字，则只要按照此书面信息相关方的约定，书面信息验证了信息发出者的身份，并表明了信息发出者对其中内容的认可，就可认定已满足了签字要求。

 

第七条       与本规则有所抵触的协议

当出口保理商与进口保理商之间的书面协议（并已由双方签署）在某方面与本规则的条款发生抵触、不符合或超出本规则条款的范围时，该协议将在该方面优先于并取代本规则中相关的任何不同或相反的条件、条款或规定，但在其它所有方面，该协议仍应从属于本规则并视为本规则的组成部分。

 

第八条       代码系统

为准确识别所有的供应商、债务人、进口保理商及出口保理商，在出口保理商与进口保理商之间必须建立一套适当的代码系统。

 

第九条       佣金/酬金

（i）以FCI会员大会随时公布的费率结构及收费条件为基础，进口保理商有权就其服务收取佣金和／或费用。

（ii）这些佣金和/或费用必须根据付款条件以事先商定的货币          支付。根据第二十六条的规定，迟付一方必须负担因迟付而产生的利息及汇价损失。

（iii）即使帐款被反转让，进口保理商仍有权收取佣金或费用。

 

第十条    出口保理商与进口保理商间纠纷的解决

（i）出口保理商与进口保理商之间产生的与国际保理业务有关的一切争议均应按照《国际保理商联合会仲裁规则》进行解决，只要在相关交易开始时双方均为国际保理商联合会的成员。

（ii）如果在提出仲裁申请时仅有一方为国际保理商联合会成员，但另一方同意时，双方之间的争议也可如此解决。

（iii）该仲裁结果应是终局性的并具有约束力。

 

第十一条    善意与互助的原则

本规则中所有的权利和义务均应本着善意的原则得以行使及履行。出口保理商及进口保理商将采取一切方式保障对方的权益，并尽各自所能在任何时间协助对方获取任何有助于其履行义务及/或保护自身利益的文件。出口保理商及进口保理商承诺将立即通知对方自己所注意到的可能对帐款催收及债务人资信产生负面影响的任何事实或情况。

 

第二节    应收帐款的转让

 

 第十二条    转让

（i）帐款的转让意味着并构成通过各种方式的对与帐款相关的所有权利、权益及所有权的让度。根据本定义，以帐款作为质押亦被视作帐款的转让。

(ii)由于每笔帐款的全部所有权已转让给进口保理商，因此进口保理商有权以自己的名义或与出口保理商和／或供应商联名采取诉讼和其它强行收款措施，并有权以出口保理商或供应商的名义对债务人的汇款背书托收，进口保理商还享有留置权、停运权和未收到货款的供应商对债务人可能拒收或退回的货物所拥有的所有其它权益。

（iii）所有的帐款转让必须通过书面形式。

 

 第十三条    转让的有效性

（i）进口保理商有义务根据债务人所在国法律的要求向出口保理商说明：

（a）转让通知的措辞及形式；及

（b）任何在转让中为保护出口保理商免受第三方索偿而必有的因素。

进口保理商保证其说明的有效性。

（ii）在根据本条（i）款依赖进口保理商有关债务人所在国法律规定的说明的同时，出口保理商将保证供应商对其转让及其对进口保理商的转让是有效的，该转让不受第三方索偿的影响，在供应商破产时依然有效。

（iii）如果出口保理商要求一特殊转让可针对第三方实施，进口保理商有责任在适用法律许可的范围内遵照执行，费用由出口保理商负担。

（iv）如转让需特殊文件或书面确认方能生效和实施，则出口保理商应进口保理商请求，必须提供有关文件及/或以指定形式确认。

（v）如出口保理商在收到进口保理商请求后30日内未向进口保理商提供有关文件或进行确认，则进口保理商有权反转让有关帐款。

 

第十四条        与应收帐款相关的文件

（i）进口保理商应毫无延误地收到与转让给他的任何帐款相关的发票及贷项清单细节，且上述发票细节的收到日最迟不得超过帐款到期日。在本规则中，帐款“到期日”指销售合同中特别约定的帐款付款到期日；如合同约定分期付款，则除非合同另有约定，每笔分期付款应被视作有各自不同的到期日。

（ii）进口保理商可以要求由他转递包括可转让运输单据及／或保险单在内的证明所有权的正本单据。

（iii）在进口保理商的要求下，如确属帐款催收所需，出口保理商必须立即（最迟不得超过下述规定期限）提供下述任何一种或全部单据：

（a）在收到请求后10天内，向债务人签发的发票副本；

（b）在收到请求后30天内：

（1）装船证明；

（2）履行销售合同及/或服务合同的证明（如有）；

（3）任何其他装船前要求提供的单据。

（iv）如出口保理商在规定的时间内未能

（a）提供本条（iii）所述的单据；或

（b）说明延迟提供单据的原因及提出延期提供的要求，且该说明和要求为进口保理商所接受；

则进口保理商有权反转让相关帐款。

（v）进口保理商要求出口保理商提供上述单据的有效期限为帐款到期日后270天内。

 

第十五条    应收帐款的反转让

（i）进口保理商根据第十三条（v）或第十四条（iv）反转让帐款必须在其首次要求提供相关单据后的60天内做出，或，如迟于60天，则在其同意延展的期限到期日后的30天内做出。

（ii）如进口保理商根据本条款或第二十七条（vii）反转让有关帐款，进口保理商对反转让帐款的所有义务（本条（iv）所述情形除外）被一并解除，并可从出口保理商处索回原先已就该帐款支付的款项。

（iii）上述每一次反转让必须通过书面形式。

（iv） 进口保理商在反转让帐款后，如仍收到债务人在接到有关反转让通知前的付款，进口保理商应代出口保理商保管该笔付款并及时将款项付给出口保理商。

 

 

第三节    信用风险

  

第十六条    信用风险的定义

（i）信用风险意指债务人出于争议以外的原因在帐款到期日后90天内未能全额付款的风险。

（ii）进口保理商对受让帐款承担信用风险是以其书面核准该帐款为前提条件的。

 

 第十七条    核准与申请核准

（i）出口保理商请求进口保理商承担信用风险的申请可以是要求核准单笔订单额度或核准信用额度，该申请必须是书面的，并包含所有进口保理商评估信用风险所需的必要信息以及正常的付款条件信息。

（ii）如进口保理商对申请涉及的债务人的确切身份无法确认，他可以在回复中更改有关债务人细节。任何核准只对进口保理商核准时认定的债务人有效。

（iii）进口保理商必须毫无延误且最迟不超过收到申请后10天内书面通知出口保理商其决定。如果在10天之内无法作出决定，则进口保理商必须尽早（最迟在10天结束前）如此通知出口保理商。

（iv）核准对债务人所欠的下述帐款有效（以不超过核准金额为限）：

（a）在核准之日进口保理商已记录在案的帐款；

（b）自提出申请之日前30天内的发货或提供的服务而产生的帐款；

并以进口保理商根据第十四条规定收到所需的发票细节及单据为前

提条件。

（v）（a）进口保理商全部或部分核准单笔订单额度，意味着其必须承担

受核准的信用风险，前提是，如果在申请核准时说明了最迟发货日期或进口保理商规定了其它更早的到期日，则实际发货不能晚于这一日期；

（b）进口保理商核准信用额度，意味着其必须承担额度取消或失效

前供应商发货所产生帐款的受核准金额部分的信用风险。

（c）“货物”包含有“服务”的意思，“发货”包含有“提供服务”

的意思；

（d）发货指货物由专业承运人或债务人或供应商自己的运输工具运

往债务人或其指定人。

（vi）信用额度意味着对某一供应商对某一债务人的帐款的循环核准（以不超过额度最高金额为限）。循环意味着，在信用额度保持有效期间，超出限额的应收帐款（或其部分）将补足限额内已被债务人或进口保理商偿还的或贷记债务人帐的金额。这些帐款（或其部分）的替补将按它们付款到期日的顺序进行，并始终仅限于当时已偿还或已贷记的金额。当两单或多单发票在同一日期到期时，替补的顺序将按它们各自的发票号的先后顺序进行。

（vii）所有的核准都以应收帐款的付款条件与凭以核准应收帐款的相关信息中所述的付款条件一致为基础（允许不超过100%或45天的偶尔变更，以期限短者为准）。但是，如果进口保理商在核准信用额度时规定了其所能接受的最长付款期限，则任何变更都不能超过这一期限。

（viii）核准币种应与申请币种一致。然而，信用额度不仅对以核准币种记价的发票有效，同样也对以其他币种记价的发票有效；但无论如何，进口保理商承担的风险将不超过最初核准时的金额。

（ix）同一供应商对任何一个债务人只有一个信用额度。任何新的信用额度，无论以何币种表示，将撤销及替代同一供应商对同一债务人以前的所有信用额度。

（x）如进口保理商得知债务人对自己所欠的帐款惯常禁止转让，则其在核准时应将此告知出口保理商。如进口保理商后来得知该情况，亦应立即告知出口保理商。

 

第十八条    缩减或撤销

（i）进口保理商有权视情况缩减或撤销单笔订单额度或信用额度。撤销或减额必须通过书面形式或通过电话（随后以书面确认）。在收到撤销或减额通知后，出口保理商应立即通知供应商，此撤销或减额对供应商收到通知后的发货及/或提供的服务有效。在向出口保理商发送撤销或减额通知的同时或之后，进口保理商亦有权向供应商直接发送此通知，但其必须将自己此行动告知出口保理商。

出口保理商应配合及确保供应商配合进口保理商停运任何在途货物，以最大程度地减小进口保理商的损失。出口保理商承诺在此情况下给予进口保理商一切必要的援助。

（ii）出口保理商与供应商间的保理协议终止之日，所有订单额度及信用额度即告撤销，无须通知，但对终止之日前的发货及提供的服务所产生的帐款依然有效，只要有关帐款在保理协议中止之日起30天内转让给进口保理商。

（iii）当信用额度被撤销或当信用额度效期已过时，则

（a）帐款的替补权终止。除本款（b）、（c）所述情况外，此后的任何付款或贷记可由进口保理商优先于未核准帐款用来偿还已核准帐款（第三条中所排除的交易项下的付款或贷记除外）。

（b）如果贷记涉及未核准帐款并且出口保理商令进口保理商满意地证实该贷记的产生纯粹源于未能装运或源于中途停运，该贷记应用来冲销这一未核准帐款。

（c）此后进口保理商从对债务人财产的一般分配中获得的与出口保理商或相关卖方所转让的帐款有关的款项，应根据分配之日债务人所欠款项中进出口保理商各自所占的利益份额进行分配。

 

第十九条    出口保理商转让的义务

（i）在不违反本条（ii）和（iii）款的前提下，出口保理商可以，但并非必须，将已转让给自己的某一国家的所有债务人针对同一个供应商所欠的所有帐款提供给进口保理商。

（ii）出口保理商应通知进口保理商在出口保理协议中是否包含供应商对债务人所在国全部的信用销售额。

（iii）一旦进口保理商已为某一债务人核准了信用额度，且该债务人所欠发票款项已转让给进口保理商，则供应商对该债务人的所有后续帐款必须转让给进口保理商，即使帐款只获部分核准或根本未获核准也应如此。

（iv）如进口保理商决定撤销信用额度，出口保理商仍有义务继续转让帐款，直至所有已核准帐款已全部付款或以其它方式全部结清为止，换言之，直至进口保理商“脱离风险”为止。然而，一旦出口保理商与供应商的协议终止，则进口保理商不应期望帐款的继续转让。

 

第四节    帐款的催收

 

第二十条    进口保理商的权利

（i）如果出口保理商或他的任何供应商收到了用于清偿已转让给进口保理商的任何帐款的任何现金、支票、汇票、本票或其它支付工具，出口保理商必须将收到款项的情况立即通知进口保理商。所收到的款项应由出口保理商或该供应商以信托方式为进口保理商代管，或应进口保理商的要求立即正确背书并交付给进口保理商。

（ii）如果销售合同中含有禁止转让条款，进口保理商作为出口保理商和／或供应商的代理人，仍享有本条（i）款所规定的同样的权利。

（iii）如果进口保理商

(a)仅仅由于以下原因，无法就已受让的某笔帐款获得债务人所在国法院、仲裁庭或其它有管辖权的裁判机构（统称“裁判机构”）的裁决：

（1）产生帐款的供应商与债务人之间的销售合同中，对司法管辖权或纠纷解决机制没有明确的约定；或

（2）债务人所在国的裁判机构拒绝做出裁决；且

（b）在代表该帐款的发票到期日后的365天内通知出口保理商上述事项；

则进口保理商可以立即反转让该帐款并向出口保理商索回根据第24条（ii）款所付的任何款项。

（iv）若在本条（iii）款所涉及的反转让日后3年内，出口保理商或供应商就已反转让的某笔帐款在债务人所在国获得了裁判机构对债务人可执行的判决或裁定，则在已核准帐款额度内，进口保理商应：

（a）接受裁决项下对债务人所有权益的转让并再次视该笔帐款为已核准的应收帐款；且

（b）若出口保理商在规定的时间内已有效完成本条（iv）款（a）中涉及的转让，则进口保理商应于裁决中要求债务人付款日后的14天内做担保付款。

获得本条款中涉及裁决的一切费用应由出口保理商承担。

 

第二十一条    催收

（i）进口保理商对转让给他的所有帐款负有催收的责任。无论帐款是否得到核准，都应尽其所能及时催收。

（ii）除第二十七条规定以外，当某一债务人所欠帐款总额中仅有部分得到核准：

（a）进口保理商有权不经出口保理商事先许可即采取法律行动催收此类帐款，但进口保理商应将该情况通报出口保理商。

（b）如出口保理商告知进口保理商其不同意采取法律行动，且进口保理商因此而中止法律行动，则进口保理商有权反转让债务人所欠全部帐款，并从出口保理商处索回在采取法律行动过程中产生的费用和支出。第十五条（ii）及（iii）款规定适用于本款所述的反转让。

（c）除本条（ii）b）款中涉及的费用和支出外，采取此类法律行动的费用和支出将由进口保理商与出口保理商根据帐款余额中核准与未核准部分的比例分担。

 

第二十二条    未核准应收帐款

（i） 当某一债务人所欠帐款在某一时点全部未受核准时：

（a）进口保理商在采取法律行动催收可能产生的费用与支出前，应征得出口保理商的同意（进口保理商自身的管理费用和支出除外）；

（b）以上法律行动催收产生的费用与支出应由出口保理商承担，进口保理商对由于出口保理商迟表同意所造成的损失及/或费用不承担责任；

（c）如出口保理商在收到进口保理商关于费用承担的要求的30天内不予回复，则进口保理商有权在第30天或之后的任何时间反转让有关帐款；

（d）进口保理商有权要求出口保理商预付一笔保证金，以全部或部分抵补其催收此类帐款时预计将要发生的费用。

 

第五节    资金的划拨

 

第二十三条    付款的划拨

（i）当债务人就已转让给进口保理商的帐款向进口保理商付款时，进口保理商应于起息日或其收到银行款项入帐通知之日（两者以晚者为限）后立即向出口保理商支付相当于其银行所收到付款净额的以发票币种表示的金额，先前已作担保付款的除外。

（ii）所有付款，不论金额大小，必须通过SWIFT进行日常划拨。

（iii）进口保理商应不迟于划拨之日向出口保理商提供所划拨款项的分配说明。

（iv）应进口保理商的要求，出口保理商应向其退还：

（a）任何收到的进口保理商的付款，如果进口保理商原先收到的债务人的付款工具（支票或类似票据）遭到拒付，只要：

（i）进口保理商在付款通知（有保留的付款）中已告知出口保理商这种拒付的可能性；及

（ii）进口保理商的要求是在其向出口保理商划拨款项之日起的10个本国银行工作日内提出的；或

（iii）该拒付是因为在签发付款工具后发生争议导致债务人中止付款指令的结果，在此情况下，有关程序和时限应遵循本规则第二十七条之规定，此时进口保理商对出口保理商的付款应被视为担保付款；

（iv）进口保理商对退款的要求不会影响他的其他责任；

（b）任何收到的进口保理商针对未受核准帐款或帐款中未受核准部分的付款，如果根据付款人所在国法律，进口保理商被要求退还先前收到的债务人或帐款的任何担保人的付款，且进口保理商已退还了有关款项，只要这种退还是善意的。此类退还没有任何时间限制。

 

第二十四条    担保付款

除非第二十五条及第二十七条另有规定：

（i）进口保理商应承担因债务人未能于到期日按照有关销售或服务合同条款全部支付任何已核准帐款所引起的损失的风险；和

（ii）任何此类帐款于上述到期日后90天内仍未由债务人或其代理人偿付时，进口保理商应于第90天对出口保理商付款（担保付款）。

（iii）本条（i）和（ii）所述的债务人的付款应指对进口保理商、出口保理商、供应商或供应商的破产管理人任何一方的付款。

（iv）如付款是针对供应商或供应商的破产管理人而进行的，则进口保理商应在债务人所在国配合并帮助出口保理商降低任何潜在的或实际的损失风险。

（v）如一笔受核准帐款与相应的信用额度的币种不同，为确定核准金额，该笔帐款将在担保付款到期日，根据当日在 XE.com 上发布的汇率（取中间价，即在 edifactoring.com 上使用的汇率）折算成以信用额度币种表示的金额。在任何情况下，进口保理商的风险均不超过其原先核准的金额。

 

第二十五条    应收账款的禁止转让

（i）对产生自含有禁止转让条款的销售或服务合同的任何受核准帐款，进口保理商只有在债务人正式破产或作出破产的一般声明或承认破产时才履行担保付款的责任，但进口保理商此担保付款在任何情况下不应早于第24条（i）款所述的到期日后第90天。

（ii）在根据本条（i）款进行担保付款后，进口保理商将成为唯一能以供应商名义对债务人的破产财产主张权利的人。

（iii）出口保理商将向供应商索取并向进口保理商提供任何进口保理商在本条（ii）款所述情形下主张权利时可能需要的文件。

（iv）本规则中如有任何条款与本条规定相悖，应以本条规定为准。

 

第二十六条    迟付

（i）如进口保理商或出口保理商未能及时向对方支付任何应付款项，则应向对方支付利息。

（ii）除本条（iii）款规定外，如进口保理商未能按照第二十三条或第二十四条的规定向出口保理商付款，进口保理商应

（a）负责向出口保理商支付从应该付款日到实际付款日整个期间、按照应付日当天相应货币90天期伦敦同业拆放利率的两倍计算的利息，只要利息累计金额超过50欧元；和

（b）等值向出口保理商补偿由于迟付款而使其遭受的任何汇价损失。

如果没有相应货币的伦敦同业拆放利率报价，赔付利率应按应该付款日出口保理商能够获得的该货币最低拆借利率的两倍计算。

（iii）如果由于进口保理商不能控制的情况导致他无法按期付款时，进口保理商应

（a）将这一事实立即通知出口保理商；

（b）向出口保理商支付从应该付款日到实际付款日整个期间的、按照相当于出口保理商所能获得的相应货币最低拆借利率计算的利息，只要利息累计金额超过50欧元。

（iv）任何出口保理商对进口保理商的迟付也应遵循本条第（ii）款和第（iii）款的规定。

 

第六节    争议

 

第二十七条    争议

（i）一旦债务人拒绝接受货物或发票或提出抗辩（包括但不限于由于第三方对与帐款有关的款项主张权利而引起的抗辩）、反索或抵销，则视为争议发生。然而，如本条规定与第二十五条规定有冲突之处，则以第二十五条规定为准。

（ii）一旦得知争议的发生，进口保理商或出口保理商应立即向对方发送争议通知，该通知中应包含其所了解的有关帐款及争议性质的一切细节与信息。出口保理商应在收到或发出争议通知后60天内向进口保理商提供有关争议的进一步信息。

（iii）在收到争议通知后，已核准帐款将被暂时视为未受核准。

如争议由债务人提出，且在争议涉及的发票到期日后90天内收到争议通知，则进口保理商不应被要求对债务人由于这种争议而拒付的款项进行付款。

如争议由债务人提出，且在担保付款后但在发票到期日后180天内收到争议通知，进口保理商应有权索回由于争议而被债务人拒付的金额。

（iv）（a）出口保理商将负责解决争议，并持续努力，确保争议尽快得到解决。在出口保理商请求下，进口保理商应配合并帮助出口保理商解决争议（包括采取法律行动）。

（b）如进口保理商拒绝采取法律行动，或如出口保理商要求将争议涉及的帐款反转让以便其以自身或供应商的名义采取法律行动，则在上述两种情况下，出口保理商均有权要求对争议涉及的帐款进行反转让。

（c）无论是否进行了反转让，一旦在本条（v）款规定的期限内，争议得到了有利于供应商的解决结果（包括负责对债务人破产财产进行代管的人的认可），进口保理商应视争议涉及的帐款为受核准帐款（不超过有利结果的范畴），只要：

（1）出口保理商已履行了本条（iv）a）款项下的义务；

（2）进口保理商被定期告知协商或诉讼的进展情况；

（3）解决的结果要求债务人在协商解决或诉诸法律情况下判决生效之日起30天内（已被债务人破产财产代管人认可的债务不受该30天期限限制）付款。

（d）就本条而言，“诉诸法律解决争议”意味着通过有司法管辖权的法庭或其它裁判机构的裁决（为避免疑义，应包括仲裁）来解决争议，前提是在协商解决争议的期限届满之前已通过正当送达传票或提出仲裁申请正式开始了上述法律程序。“协商解决争议”意指任何非诉诸法律解决争议的方式。

（v）上述（iv）c）所述及的进口保理商将争议帐款重新视为核准帐款的期限为：

（a）在协商解决的情况下，为180天；和

（b）在诉诸法律的情况下，为3年；

以上期限从按照本条（ii）款的规定收到争议通知书后开始起算。然而，如在上述期限内，债务人正式破产或作出破产的一般声明或承认破产，进口保理商将一直承担风险，直至争议得到解决。

（vi）在进口保理商根据本条（iv）款规定将争议帐款重新视为受核准帐款的情况下：

（a）如帐款已反转让给出口保理商，则进口保理商有权要求立即受让解决结果赋予出口保理商或供应商的所有权利；

（b）在前述情形下，任何根据第二十四条所作的担保付款，应在解决结果所规定的付款日后的14天内作出，前提条件是：

（1）进口保理商根据本条a）款要求的转让已由出口保理商在该期限内有效完成；

（2）14天期限的最后一天要迟于原先担保付款的付款日。

（vii）如出口保理商未履行本条项下的义务且对进口保理商的风险敞口产生了实质性影响，则进口保理商有权将争议帐款反转让给出口保理商，出口保理商应立即退还进口保理商已收到的担保付款款项，并支付根据第二十六条（iii）b）计算的从担保付款日到退款日期间的利息。

（viii）如争议的解决完全有利于供应商，所有相关费用均由进口保理商承担。在任何其他情况下，费用均由出口保理商承担。

 

第七节    陈述，保证与承诺

 

第二十八条    陈述，保证与承诺

（i）出口保理商代表自己及其供应商保证并陈述：

（a）每笔应收帐款均代表一笔在正常业务过程中产生的真实善意的销售和发货或服务的提供，且这种销售、发货或服务的提供符合凭以核准该应收帐款的相关信息中所述及的卖方的经营范围和付款条件；

（b）根据付款条件债务人有责任支付每笔发票所列金额，并且不得提出抗辩或反索；

（c）正本发票带有说明，表示与该发票有关的帐款已经转让并应仅付给作为该帐款所有人的进口保理商或者这种说明已于发票到期日前以书面形式另行通知。任何类似转让说明必须采取进口保理商规定的格式；

（d）出口保理商和供应商在转让时均无条件拥有向进口保理商转让和过户每笔应收帐款的全部权利（包括与该帐款有关并可向债务人收取利息和其他费用的权利）、权益及所有权的权利，且该等权利不受第三方索偿的影响；

（e）出口保理商将保理任何一个卖方对任何一个获得进口保理商核准的债务人由符合本规则第3条规定的销售行为而产生的全部帐款；和

（f）销售或服务合同项下规定由供应商承担的所有税款、运输行费用、仓储及货运费用、保险费及其他费用均已得到支付。

（ii）出口保理商代表自己及其供应商保证：

（a）他将通知进口保理商由供应商或他自己收到的任何与已转让帐款有关的付款；和

（b）只要进口保理商仍有风险，他将简要通知或应要求详细通知进口保理商规则第3条所规定的有关除外交易的存在情况。

（iii）除第三十二条规定外，如出口保理商违反了根据本条（i）（e）或（ii）（b）所作的保证，进口保理商应有权向其追讨：

（a）对所隐瞒帐款应收取的佣金和／或费用；

（b）对其它损失（如有）的补偿。

 

第八节    杂项

 

第二十九条    通讯与电子数据交换

（i）任何书面信息及本规则中涉及的其它任何文件，如在现行的电子数据交换标准中有相应的报文，可由此报文替代；或必须由此报文替代，倘若章程或成员间的惯例如此要求的话。

（ii）保理电子数据交换的使用受“保理商之间电子数据交换规则”的制约。

（iii）通讯的发起方应对由通讯中的错误及/或遗漏而给接收方造成的损害与损失负责。

 

第三十条    帐务与报告

（i）进口保理商有责任细致、准确地记录债务人分户帐，并定期通知出口保理商有关分户帐的变动情况。

（ii）出口保理商有权依赖进口保理商提供的一切信息与报告，只要这种依赖是合理与善意的。

（iii）如果出于任何合理的原因，进口保理商或出口保理商不能使用电子数据交换，则进口保理商应至少每月向出口保理商发送一次所有有关交易的帐务及其他报告。如出口保理商在收到报告的14天内未以书面形式提出任何疑义，则视为其已接受并认可该报告。

 

第三十一条    补偿

（i）在提供服务时，进口保理商将不对出口保理商的供应商承担任何责任。

（ii）出口保理商应补偿进口保理商并使其免于所有诉讼、索赔、损失或下述（a）、（b）可能对进口保理商进行或提出的其它要求所造成的伤害：

（a）任何供应商出于进口保理商可能采取的或未能采取的任何行动的原因；和

（b）与该供应商的货物和/或服务、发票或基础合同有关    的任何债务人。

倘若在上述任何情况下，进口保理商行事或未能行事的行为是合理的和善意的。

（iii）如进口保理商未能按照本规则履行义务或违反了其根据本规则所做出的保证，则其应补偿出口保理商因此而遭受或产生的一切损失、成本、费用、利息或开支。此类损失、成本、费用、利息或开支的举证义务在于出口保理商。

（iv）出口保理商与进口保理商应补偿对方由于本条（ii）及（iii）款所列补偿范围内的任何情况使对方所遭受的或产生的所有损失、成本、费用、利息和开支（包括诉讼费用）。

 

第三十二条    对规则的违反

（i）对本规则的实质性违反必须于相关发票到期日后365天之内提出。

（ii）如果出口保理商实质性违反了本规则的任何条款，结果严重影响了进口保理商对信用风险的评估及/或其收取帐款的能力，进口保理商不应被要求进行担保付款。本款提供证明的义务在于进口保理商。如进口保理商已经进行了担保付款，则其应有权索回已付的金额，只要进口保理商在自声明出口保理商违反规则后的3年内，向出口保理商满意地证实了其所享有的索回权利。

（iii）仅由于争议引起的对第二十八条（i）（a）及（b）的严重违反不适用本条规定，而应适用第二十七条（i）至（vii）款。

（iv）出口保理商应及时补偿进口保理商；该补偿应包括从担保付款日到实际补偿付款日根据第26条（ii）款计算的利息。

（v）本条规定是对本规则其他规定的补充而非替代。